Componentes flujo de financiación
Flujo de inversión
Componentes flujo de operación
Flujo de financiación
Flujo de efectivo
Flujo de operación
Comprende ingresos y desembolsos relacionados para apalancar la operación e inversión empresarial. Este flujo incluye el reembolso o pago de capitales recibidos en calidad de préstamo o aporte.
Pago de arrendamientos, de servicios públicos, recaudo de cartera, mantenimiento y reparaciones.
Comprende ingresos y desembolsos relacionados con títulos valores, proyectos de inversión y propiedad, planta y equipo.
Comprende ingresos y desembolsos relacionados con operaciones ordinarias de la empresa, desembolsos incurridos en la administración o en la investigación, entre otros.
Colocación de bonos, préstamos de terceros, distribución de utilidades, pago de intereses.
Estado financiero que presenta en detalle y de manera clasificada el efectivo recibido y pagado por un ente económico en un determinado período.